|
CONTENIDO INTRODUCCIÓN OBJETIVO PROCEDIMIENTO Y DIAGRAMA DE FLUJO PRCC.01.-PROCEDIMIENTO PARA CANCELACIÓN DE ADEUDO POR LOS SUBCOMITÉS Y COMITÉ CENTRAL ANEXO |
Resumen del Documento: Describe la secuencia y flujo de las acciones a realizar para la cancelación de adeudos en los registros contables del activo patrimonial del Organismo, detallando el ámbito de responsabilidad de cada uno de los participantes. Vigencia a partir del mes de abril de 2003 a la fecha. |
|
I N T R O D U C C I Ó N De acuerdo con las disposiciones en materia de racionalidad y austeridad presupuestaría, se dio inicio con el proceso de definir y establecer el marco de actuación del Organismo en materia contable y presupuestal, con el fin de mejorar la eficacia y eficiencia en el uso de los recursos públicos y con el propósito de dar cumplimiento con las disposiciones en materia de cancelación de adeudo a cargo de terceros y a favor de la Entidad Paraestatal cuando fuere notoria la imposibilidad práctica de su cobro establecidas en el Artículo 58 Fracción XVII de la Ley Federal de Entidades Paraestatales, estableciendo un procedimiento concreto y de carácter obligatorio, con la intervención de las diversas autoridades responsables debidamente justificada de la atribución que se otorga a los servidores públicos que intervengan dentro del proceso de cancelación de adeudos en los registros contables del Organismo. O B J E T I V O Establecer y aplicar los instrumentos normativos que permitan la intervención de las diversas autoridades responsables para la cancelación de adeudos en los registros contables del activo patrimonial del Organismo, mediante un procedimiento concreto y de carácter obligatorio, que garantice la aplicación de la cancelación de algún adeudo, a fin de dar transparencia a su ejecución de su baja en la contabilidad de acuerdo con la normatividad establecida. PRCC.01 PROCEDIMIENTO PARA CANCELACIÓN DE ADEUDOS POR LOS SUBCOMITÉS Y COMITÉ CENTRAL
PRCC.01 DIAGRAMA DEL PROCEDIMIENTO PARA CANCELACIÓN DE ADEUDOS POR LOS SUBCOMITÉS Y COMITÉ CENTRAL  ANEXOS INSTRUCTIVO DE LLENADO NOMBRE DEL FORMATO: CONSTANCIA DICTAMEN DE ESTIMACIÓN DE CUENTAS INCOBRABLES ELABORA: TODAS LAS ÁREAS OPERATIVAS DONDE SE GENERAN LOS ADEUDOS DE INCOBRABILIDAD DEL ORGANISMO.     INSTRUCTIVO DE LLENADO I.Para que esta acta tenga validez, se requiere que esté firmada por todas y cada una de las personas que en ella intervinieron. II.El acta no debe de tener abreviaturas ni raspaduras. III.Llenado del Acta: -(1)Indicar la localidad y el estado en la que se celebra el acto. -(2)Anotar con letra el día. -(3)Asentar con letra el nombre del mes. -(4)Escribir con letra el año correspondiente. -(5)Indicar con letra la hora de inicio del acto. -(6)Anotar el nombre de la Delegación o Área Administrativa, en el caso de Oficinas -(7)Señalar el domicilio de las instalaciones en que se lleva a cabo la reunión. -(8)Escribir el nombre completo, cargo que desempeña y unidad de adscripción, de cada uno de los representantes del Subcomité para la Cancelación de Adeudos de Registros Contables y en el caso de asuntos a nivel central, los nombres y cargos de los representantes del Comité para la Cancelación de Adeudos de Registros Contables que participan en el acto. -(9)Anotar el número y denominación de la(s) cuenta(s).  -(10) Escribir, en el orden que mencionan las cuentas, el (los) monto(s) con número y letra. -(11)Indicar la fecha del último movimiento registrado en cada cuenta. -(12) Asentar también, las atribuciones que tiene conferidas el declarante, y las disposiciones legales o de otra índole que les confieren, así como la opinión que tenga sobre el asunto en cuestión (Sucesivamente se seguirá este procedimiento hasta agotar las declaraciones de los participantes en el Acto). -(13)Señalar según corresponda, cargo(s) o abono(s). -(14)Especificar el número y denominación de la(s) cuenta(s) correspondiente(s). -(15) Anotar los montos con número y letra, en el orden en que aparecen las cuentas en el punto catorce. -(16)Señalar según corresponda, cargo(s) o abono(s). -(17)Especificar el número y denominación de la(s) cuenta(s) correspondiente(s) y deberán coincidir con las especificadas en el punto catorce. -(18) Anotar los montos con número y letra, en el orden en que aparecen las cuentas en el punto diecisiete. -(19)Anotar el nombre del responsable Administrativo. -(20) Anotar CAPUFE y el nombre de la entidad en donde se ubica la Unidad Regional. -(21) Describir el nombre del documento (acta, acuerdo, memorándum, etc.), número de identificación y fecha -(22) Especificar los documentos relativos que consignen derechos u obligaciones como: contratos, pagarés, pólizas-cheque, aviso o comprobación de comisiones o recibos de gastos a comprobar, entre otros. -(23) Anotar el (los) nombre(s) de la(s) persona(s) que conservarán copia de esta Acta. Debe(n) corresponder a alguno(s) o todo(s) los nombres que se refieren al punto (8). -(24)Anotar con letra la hora en que se dé por concluido el acto. -(25)Señalar con letra el día en que se dé por concluido el acto. -(26)Escribir el nombre del mes correspondiente. -(27)Escribir con letra el año correspondiente. -(28) Anotar los nombres completos y cargos de los representantes del Subcomité para la Cancelación de Adeudos de Registros Contables, así como los de los representantes del Comité para la Cancelación de Adeudos de Registros Contables, en el caso de los asuntos de oficinas centrales y recabar firma. -(29) Anotar el nombre y cargo del representante del Órgano Interno de Control y recabar firma. Dirección Jurídica Sudbireción Consultiva Calzada de los Reyes 24, Tetela del Monte, Cuernavaca 062130 Morelos, México Tel. 01 (777) 329-2100 |